(VirtualPAC) Nuevos certificados (CSD) de Pruebas ya disponibles

Como es de su conocimiento, el dia 17 de Mayo del año 2021 venció la vigencia del certificado de pruebas para el RFC AAA010101AAA.

Este RFC de pruebas se habia venido utilizando desde el año 2010, pero los tiempos y la forma de realizar los CFDIs han cambiado, dejando el RFC de pruebas totalmente obsoleto ante todos los cambios que han ocurrido en la forma de emitir CFDI y con las regulaciones fiscales vigentes

Para empezar, el certificado de pruebas solo se emitió en su momento para personas morales, lo que lo hacia inútil para hacer pruebas para personas fisicas por honorarios o arrendamiento, en esta nueva emisión, se han divido los certificados para personas fisicas y personas morales.

Al mismo tiempo, con los cambios en la ley del IVA y su aplicación en distintas fronteras, se crearon 4 tipos de obligaciones fiscales, mismas que el certificado de pruebas anterior no contemplaba  y por lo mismo, no podia resolver:

1 – IVA exento, tasa 0% y 16%
2 – IVA exento, tasa 0%, 8% y 16% Zona Fronteriza Norte
3 – IVA exento, tasa 0%, 8% y 16% Zona Fronteriza Sur
4 – IVA exento, tasa 0%, 8% y 16% Zona Fronteriza Norte y Sur

Por otro lado para el complemento de Nómina, se hizo necesario también contar con un RFC para organismos SNCF (Sistema Nacional de Coordinacion Fiscal), que son todos aquellos gobiernos Estatales, Municipales y Organismos publicos descentralizados que hacen retencion de ISR a sus empleados, el RFC de pruebas anterior no contaba con esta  excepcion.

En días pasados el SAT emitió los nuevos certificados de prueba que ahora son VEINTICUATRO, 13 para personas fisicas y 11 para personas morales, si desean hacer pruebas deberán escoger el RFC que mejor se acomode al regimen sobre el cual desean hacer pruebas, los nuevos RFCs para pruebas son:

Personas Fisicas:
Clave del archivo .KEY : 12345678a

RFC	SCNF	VALIDEZ OBLIGACIONES
CACX7605101P8	No	IVA exento, tasa 0% y 16%
FUNK671228PH6	No	IVA exento, tasa 0%, 8% y 16% Zona Fronteriza Norte
IAÑL750210963	No	IVA exento, tasa 0%, 8% y 16% Zona Fronteriza Sur
JUFA7608212V6	No	IVA exento, tasa 0%, 8% y 16% Zona Fronteriza Norte y Sur
KAHO641101B39	No	IVA exento, tasa 0%, 8% y 16% Zona Fronteriza Norte y Sur
KICR630120NX3	No	IVA exento, tasa 0%, 8% y 16% Zona Fronteriza Sur
MISC491214B86	No	IVA exento, tasa 0%, 8% y 16% Zona Fronteriza Norte
RAQÑ7701212M3	No	IVA exento, tasa 0%, 8% y 16% Zona Fronteriza Sur
WATM640917J45	No	IVA exento, tasa 0% y 16%
WERX631016S30	No	IVA exento, tasa 0% y 16%
XAMA620210DQ5	No	IVA exento, tasa 0%, 8% y 16% Zona Fronteriza Norte
XIQB891116QE4	No	IVA exento, tasa 0%, 8% y 16% Zona Fronteriza Norte y Sur
XOJI740919U48	No	IVA exento, tasa 0%, 8% y 16% Zona Fronteriza Norte

Personas Morales
Clave del archivo .KEY: 12345678a

RFC	VALIDEZ OBLIGACIONES
EKU9003173C9	IVA exento, tasa 0%, 8% y 16% Zona Fronteriza Norte
HAE951128469	IVA exento, tasa 0% y 16%
IIA040805DZ4	IVA exento, tasa 0%, 8% y 16% Zona Fronteriza Sur
IXS7607092R5	IVA exento, tasa 0%, 8% y 16% Zona Fronteriza Sur
JES900109Q90	IVA exento, tasa 0% y 16%
MISC491214B86	IVA exento, tasa 0%, 8% y 16% Zona Fronteriza Norte
KIJ0906199R1	IVA exento, tasa 0%, 8% y 16% Zona Fronteriza Norte
OÑO120726RX3	Solo para pruebas de complemento de Nomina 1.2 para organismos SNCF
URE180429TM6	IVA exento, tasa 0%, 8% y 16% Zona Fronteriza Norte
XIA190128J61	IVA exento, tasa 0%, 8% y 16% Zona Fronteriza Norte y Sur
ZUÑ920208KL4	IVA exento, tasa 0%, 8% y 16% Zona Fronteriza Sur

Para utilizar estos certificados deberás tomar en cuenta lo siguiente:

El RFC de pruebas AAA010101AAA deja de ser válido y no habrá certificado para dicho archivo.

Todos los usuarios demo_?????? ya no son validos, el unico usuario valido para estos certificados es "demo_cibertec" y así tendrás que indicarlo al momento de llamar a la funcion VirtualXML_SetVirtualPACInfo(): Ejemplo:

VirtualXML_SetVirtualPACInfo(hXml, "demo_cibertec", "demo")

Deberás timbrar con el CSD correspondiente a cada RFC que vayas a utilizar, para los 24 casos el password del archivo .KEY siempre es: 12345678a.

Los RFCs "normales" que funcionan como el viejo AAA010101AAA son:

Personas fisicas:

• CACX7605101P8
• WATM640917J45
• WERX631016S30

Con estos certificados podras ademas de emitir facturas, notas de credito, recibos de pago y de nomina, podrás emitir además recibos de honorarios y arrendamiento con sus respectivas retenciones.

Personas Morales:

• HAE951128469
• JES900109Q90

Si deseas probar con contribuyentes que apliquen la retencion del 8% de las zonas fronterizas norte o sur tanto personas fisicas o morales, deberás utilizar los RFCs que mencionen que estan configurados para aplicar dichas tasas de impuestos como se muestran en las tablas anteriores.

Si estas realizando RECIBOS DE NOMINA para entidades de gubernamentales, es decir, gobiernos estatales, municipales o organismos publicos descentralizados solo existe un RFC que puede aplicar las reglas para organismos SNCF que es: OÑO120726RX3

Los nuevos certificados se pueden descargar desde nuestra pagina:

http://www.virtual-pac.mx/NuevosCertificados2021.zip

Hemos incluido en el archivo anterior una hoja de Excel donde explica que RFC puede usarse en que caso específico de facturación.